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2015年度武汉市教育局部门决算

2016-10-20 16:15

发文单位	武汉市教育局	发文字号	无
发布日期	2016-10-20 16:15	效力状态	有效
主题分类	教育	索引号	010890019/2020-05029

第一部分武汉市教育局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

三、部门人员构成

第二部分武汉市教育局2015年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况

三、支出决算情况

四、财政拨款收入支出决算总体情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、其他重要事项的情况

第三部分 2015年度武汉市教育局部门决算表

一、收入支出决算总表(表1)

二、收入决算表(表2)

三、支出决算表(表3)

四、财政拨款收入支出决算总表(表4)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(表5)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(表6)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(表7)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表8)

第四部分名词解释

武汉市教育局2015年度部门决算情况说明

第一部分武汉市教育局概况

一、部门主要职能

贯彻落实党和国家的教育方针政策、法律法规，参与起草本市地方性教育法规、规章草案；草拟本市教育改革与发展的战略、政策，制定、调整市属各级各类学校及幼儿园的设置规划，组织编制全市教育事业发展规划、计划并指导、协调、监督实施；协调指导全市教育体制和办学体制改革，按权限管理民办教育；按权限管理全市学历教育（含具有学历效力教育）及其考试、招生工作，管理全市性检测文化素质的各类专业考试，组织、管理全市自学考试；会同有关部门研究制定筹措教育经费、教育基建投资、教育预算标准的政策和办法，指导、监督各区教育经费的筹措和使用；组织实施全市教育督导工作，制定全市教育督导评估标准，对下级政府及其教育行政部门、各级各类中等及中等以下学校全面贯彻落实教育方针、政策、法律和法规的工作进行监督、检查、指导和评估；组织协调对语言文字的规范和标准的监督检查，指导全市推广普通话工作和普通话师资培训工作；归口管理全市教育系统外事工作，承担全市非教育系统出国留学人员派出工作等。

二、部门单位构成

从决算单位构成来看，武汉市教育局部门决算由纳入独立核算的单位本级决算和28个下属单位决算组成。其中：行政机关1个、事业单位27个。

纳入武汉市教育局2015年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.武汉市教育局机关；

2.武汉外国语学校(武汉实验外国语学校)；

3.武汉市常青第一中学；

4.武汉市常青第一学校；

5.武汉市常青实验小学；

6.武汉小学；

7.武汉市教育科学研究院；

8.武汉市招生考试办公室；

9.武汉市砺志中学；

10.武汉市勤工俭学管理处；

11.武汉市教育局基建维修管理处；

12.武汉市教育电视台；

13.武汉市教学条件技术装备处；

14.武汉市实验幼儿园；

15.武汉市常青阳光幼儿园

16.武汉市常青童馨幼儿园；

17.中共武汉市委党校分校；

18.武汉市启新学校；

19.武汉市人民政府教育基金征集办；

20.武汉市中小学生劳动实践基地管理处；

21.武汉西藏中学；

22.武汉市仪表电子学校；

23.武汉市第二轻工业学校；

24.武汉市机电工程学校；

25.武汉市供销商业学校；

26.武汉市交通学校；

27.武汉市常青第二初级中学（现武汉市常青树实验学校）；

28.武汉市常青童梦幼儿园。

三、部门人员构成

武汉市教育局总编制人数2,712人，其中：行政编制96人，事业编制2,616人。在职实有人数2,135人，其中：行政90人，事业2,045人。

离退休人员1,203人，其中：离休38人，退休1,165人。

第二部分武汉市教育局2015年度

部门决算情况说明

一、2015年度收入支出决算总体情况

2015年度收入总计121,448万元，支出总计121,448万元。与2014年相比，收入增加 1528万元，增长1.27%，主要原因是按照市政府统一部署，新增武汉市常青童梦幼儿园。支出增加1,528万元，增长1.27%，主要原因同上。

二、2015年度收入决算情况

2015年度本年收入合计116,460万元。其中：财政拨款收入102,726万元，占本年收入88.21%；事业收入8,267万元，占本年收入7.1%；其他收入5,467万元，占本年收入4.69%。

三、2015年度支出决算情况

2015年度本年支出合计116,420万元。其中：基本支出33,804万元，占本年支出29.04%；项目支出82,616万元，占本年支出70.96%。

四、2015年度财政拨款收入支出决算总体情况

2015年度财政拨款收支总计103,960万元。与2014年相比，财政拨款收、支总计各增加4,189万元，增长4.19%。主要原因是新增武汉市常青童梦幼儿园及取消有关收费项目，财政投入加大。

五、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2015年一般公共预算财政拨款支出年度预算为103，960万元(包括年初部门预算、基本建设等专项资金、上级下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金等)，支出决算为103,122万元，完成年度预算的99.19%。其中：基本支出32,843万元，项目支出70,279万元。项目支出主要用于中等职业学校改善办学条件15,595万元,农村中小学改善办学条件1,399万元，中专教育25,833万元，城市中小学校舍和教学设施建设8,261万元，学校办学条件进一步改善；学生资助工作4,885万元，建立了从基础教育到职业教育、高等教育完善的学生资助体系。

(一)教育支出(类)。年度预算为99,864万元，支出决算为99,026万元，完成年度预算的99.16%，支出决算数小于年度预算数的主要原因是政府采购项目按照合同约定所保留的质量保证金，将结转下年待验收合格后支付。

(二)社会保障和就业支出(类)。年度预算为606万元，支出决算为606万元，完成年度预算的100%。

(三)医疗卫生与计划生育支出(类)。年度预算为1,632万元，支出决算为1,632万元，完成年度预算的100%。

(四)住房保障支出(类)。年度预算为1,858万元，支出决算为1,858万元，完成年度预算的100%。

六、2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2015度一般公共预算财政拨款支出中：基本支出32,843万元，其中，人员经费26,624万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费6,219万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

(一)“三公”经费的单位范围

武汉市教育局有一般公共预算财政拨款预算安排“三公”经费的单位包括武汉市教育局本级及下属1个行政单位、27个事业单位。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2015年度“三公”经费财政拨款年度预算数为547.67万元，支出决算为406万元，完成预算的74.13%，其中：

1.因公出国(境)费用支出决算为90万元，完成预算的66.58%，比预算减少45.17万元，主要原因是出访团组同比减少。

2015年武汉市教育局因公出国(境)团组10次，32人次，实际发生支出90万元。主要用于海外友城的基础教育、教育督导、中欧区域政策合作及海外交流等，通过合作与交流，进一步扩大了我市教育在海外的影响力。

2.公务用车购置及运行维护费支出决算为295万元，完成预算的83.45%，年末公务用车保有量112辆，其中：公务用车运行维护费295万元，主要用于机关车辆及事业单位车辆运行维护费用以及学校师生集体出行相关费用。完成预算的83.45%，比预算减少58.5万元，减少原因是严控公务车出行，减少公务用车出行里程和维护。

3.公务接待费支出决算为21万元，主要用于国外教育访问团体的接待、外省市教育交流团体接待及新疆、西藏等地区对口支援接待，完成预算的35.59%，比预算减少38万元，主要原因是减少公务接待以及降低接待标准。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

武汉市教育局2015年无政府性基金预算财政拨款。

九、2015年度其他重要事项的情况

(一)机关运行经费支出情况。2015年度武汉市教育局机关运行经费支出2,065万元，较2014年增加499万元，增长31.8%。主要原因是增加一次性设施设备及增人增资等。

(二)政府采购支出情况。2015年度武汉市教育局政府采购支出总额32,730万元，其中：政府采购货物支出16,004万元、政府采购工程支出13,351.63万元、政府采购服务支出3,374.37万元。授予中小企业合同金额12,306.48万元，占政府采购支出总额的37.6%。

(三)国有资产占用情况。截至2015年12月31日，武汉市教育局共有车辆112辆，其中，一般公务用车107辆，一般执法执勤用车辆，特种专业技术用车辆，其他用车5 辆。单位价值200万元以上大型设备6台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。2015年度，武汉市教育局组织对3个市级教育项目进行了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款67,900万元，占年初预算的65%。绩效评价结果类型均为a＋,评估结果为优。

第三部分武汉市教育局2015年度部门决算表

2015年度收入支出决算总表（表1）
部门：武汉市教育局					单位：万元
项目	行次	收入	项目(按功能分类)	行次	支出
栏次		1	栏次		2
一、财政拨款收入	1	102,726	一、一般公共服务支出	27
二、上级补助收入	2		二、外交支出	28
三、事业收入	3	8,267	三、国防支出	29
四、经营收入	4		四、公共安全支出	30
五、附属单位上缴收入	5		五、教育支出	31	112,324
六、其他收入	6	5,467	六、科学技术支出	32
	7		七、文化体育与传媒支出	33
	8		八、社会保障和就业支出	34	606
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	35	1,632
	10		十、节能环保支出	36
	11		十一、城乡社区支出	37
	12		十二、农林水支出	38
	13		十三、交通运输支出	39
	14		十四、资源勘探信息等支出	40
	15		十五、商业服务业等支出	41
	16		十六、金融支出	42
	17		十七、援助其他地区支出	43
	18		十八、国土海洋气象等支出	44
	19		十九、住房保障支出	45	1,858
	20		二十、粮油物资储备支出	46
	21		二十一、其他支出	47
	22		二十二、债务还本支出	48
	23		二十三、债务付息支出	49
本年收入合计	24	116,460	本年支出合计	50	116,420
用事业基金弥补收支差额	25	340	结余分配	51	739
年初结转和结余	26	4,648	年末结转和结余	52	4,289
总计	27	121,448	总计	53	121,448
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况(含政府性基金)。
24行＝（1＋2＋3＋4＋5＋6）行；27行＝（24＋25＋26）行；
51行＝（28＋29＋…＋50）行； 54行＝（51＋52＋53）行。

2015年度收入决算表(表2)
部门：武汉市教育局									单位：万元
项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	116,460	102,726		8,267			5,467
205			教育支出	112,364	98,630		8,267			5,467
20501			教育管理事务	2,108	2,065					43
2050101			行政运行	1,886	1,886
2050102			一般行政管理事务	222	179					43
20502			普通教育	41,187	34,962		5,050			1,175
2050201			学前教育	7,320	6,919		374			27
2050202			小学教育	3,656	2,995		655			6
2050203			初中教育	3,603	3,236		348			19
2050204			高中教育	12,709	7,913		3,673			1,123
2050205			高等教育	3,649	3,649
2050299			其他普通教育支出	10,250	10,250
20503			职业教育	30,369	26,135		1,104			3,130
2050302			中专教育	30,028	25,794		1,104			3,130
2050305			高等职业教育	341	341
20505			广播电视教育	1,552	1,380					172
2050502			教育电视台	1,552	1,380					172
20507			特殊教育	803	800		2			1
2050702			工读学校教育	803	800		2			1
20508			进修及培训	477	160		302			15
2050802			干部教育	477	160		302			15
20509			教育费附加安排的支出	27,901	27,901
2050902			农村中小学教学设施	1,399	1,399
2050903			城市中小学校舍建设	84	84
2050904			城市中小学教学设施	8,261	8,261
2050905			中等职业学校教学设施	15,238	15,238
2050999			其他教育费附加安排的支出	2,919	2,919
20599			其他教育支出	7,967	5,227		1,809			931
2059999			其他教育支出	7,967	5,227		1,809			931
208			社会保障和就业支出	606	606
20805			行政事业单位离退休	596	596
2080501			归口管理的行政单位离退休	596	596
20807			就业补助	10	10
2080712			高技能人才培养补助	10	10
210			医疗卫生与计划生育支出	1,632	1,632
21005			医疗保障	1,632	1,632
2100501			行政单位医疗	138	138
2100502			事业单位医疗	1,412	1,412
2100599			其他医疗保障支出	82	82
221			住房保障支出	1,858	1,858
22102			住房改革支出	1,858	1,858
2210201			住房公积金	1,386	1,386
2210202			提租补贴	472	472
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况(含政府性基金)。
1栏=(2 3 4 5 6 7）栏。

2015年度支出决算表（表3）
部门：武汉市教育局								单位：万元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	116,420	33,804	82,616
205			教育支出	112,324	29,718	82,606
20501			教育管理事务	2,108	1,886	222
2050101			行政运行	1,886	1,886
2050102			一般行政管理事务	222		222
20502			普通教育	41,333	11,693	29,640
2050201			学前教育	7,346	785	6,561
2050202			小学教育	3,650	2,665	985
2050203			初中教育	3,600	2,081	1,519
2050204			高中教育	12,838	6,162	6,676
2050205			高等教育	3,649		3,649
2050299			其他普通教育支出	10,250		10,250
20503			职业教育	30,505	10,666	19,839
2050302			中专教育	30,164	10,666	19,498
2050305			高等职业教育	341		341
20505			广播电视教育	1,554	421	1,133
2050502			教育电视台	1,554	421	1,133
20507			特殊教育	803	597	206
2050702			工读学校教育	803	597	206
20508			进修及培训	477	189	288
2050802			干部教育	477	189	288
20509			教育费附加安排的支出	28,258		28,258
2050902			农村中小学教学设施	1,399		1,399
2050903			城市中小学校舍建设	84		84
2050904			城市中小学教学设施	8,261		8,261
2050905			中等职业学校教学设施	15,595		15,595
2050999			其他教育费附加安排的支出	2,919		2,919
20599			其他教育支出	7,286	4,266	3,020
2059999			其他教育支出	7,286	4,266	3,020
208			社会保障和就业支出	606	596	10
20805			行政事业单位离退休	596	596
2080501			归口管理的行政单位离退休	596	596
20807			就业补助	10		10
2080712			高技能人才培养补助	10		10
210			医疗卫生与计划生育支出	1,632	1,632
21005			医疗保障	1,632	1,632
2100501			行政单位医疗	138	138
2100502			事业单位医疗	1,412	1,412
2100599			其他医疗保障支出	82	82
221			住房保障支出	1,858	1,858
22102			住房改革支出	1,858	1,858
2210201			住房公积金	1,386	1,386
2210202			提租补贴	472	472
注：本表反映部门本年度取得的各项支出情况(含政府性基金)。
1栏=(2 3 4 5 6）栏。

2015年度财政拨款收入支出决算总表（表4）
部门：武汉市教育局							单位：万元
收入			支出
项目	行次	确定公开数	项目（按功能分类）	行次	确定公开数
项目	行次	确定公开数	项目（按功能分类）	行次	小计	公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4
一、公共预算财政拨款	1	102,726	一、一般公共服务支出	29
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	30
	3		三、国防支出	31
	4		四、公共安全支出	32
	5		五、教育支出	33	99,026	99,026
	6		六、科学技术支出	34
	7		七、文化体育与传媒支出	35
	8		八、社会保障和就业支出	36	606	606
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	37	1,632	1,632
	10		十、节能环保支出	38
	11		十一、城乡社区支出	39
	12		十二、农林水支出	40
	13		十三、交通运输支出	41
	14		十四、资源勘探信息等支出	42
	15		十五、商业服务业等支出	43
	16		十六、金融支出	44
	17		十七、援助其他地区支出	45
	18		十八、国土海洋气象等支出	46
	19		十九、住房保障支出	47	1,858	1,858
	20		二十、粮油物资储备支出	48
	21		二十一、其他支出	49
	22		二十二、债务还本支出	50
	23		二十三、债务付息支出	51
本年收入合计	24	102,726	本年支出合计	52	103,122	103,122
年初财政拨款结转和结余	25	1,234	年末财政拨款结转和结余	53	838	838
公共预算财政拨款	26	1,234		54
政府性基金预算财政拨款	27			55
收入总计	28	103,960	支出总计	56	103,960	103,960
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
24行＝（1＋2）行；25行＝（26＋27）行；29行＝（24＋25）行；
53行＝（30＋31＋…＋52）行；58行＝（53＋54）行。

2015年度一般公共预算财政拨款支出决算表（表5）
部门：武汉市教育局						单位：万元
项目				本年支出	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	栏次	1	2	3
类	款	项	合计	103,122	32,843	70,279
205			教育支出	99,026	28,757	70,269
20501			教育管理事务	2,065	1,886	179
2050101			行政运行	1,886	1,886
2050102			一般行政管理事务	179		179
20502			普通教育	34,962	11,506	23,456
2050201			学前教育	6,919	766	6,153
2050202			小学教育	2,995	2,665	330
2050203			初中教育	3,236	2,081	1,155
2050204			高中教育	7,913	5,994	1,919
2050205			高等教育	3,649		3,649
2050299			其他普通教育支出	10,250		10,250
20503			职业教育	26,174	10,079	16,095
2050302			中专教育	25,833	10,079	15,754
2050305			高等职业教育	341		341
20505			广播电视教育	1,380	421	959
2050502			教育电视台	1,380	421	959
20507			特殊教育	800	597	203
2050702			工读学校教育	800	597	203
20508			进修及培训	160	160
2050802			干部教育	160	160
20509			教育费附加安排的支出	28,258		28,258
2050902			农村中小学教学设施	1,399		1,399
2050903			城市中小学校舍建设	84		84
2050904			城市中小学教学设施	8,261		8,261
2050905			中等职业学校教学设施	15,595		15,595
2050999			其他教育费附加安排的支出	2,919		2,919
20599			其他教育支出	5,227	4,108	1,119
2059999			其他教育支出	5,227	4,108	1,119
208			社会保障和就业支出	606	596	10
20805			行政事业单位离退休	596	596
2080501			归口管理的行政单位离退休	596	596
20807			就业补助	10		10
2080712			高技能人才培养补助	10		10
210			医疗卫生与计划生育支出	1,632	1,632
21005			医疗保障	1,632	1,632
2100501			行政单位医疗	138	138
2100502			事业单位医疗	1,412	1,412
2100599			其他医疗保障支出	82	82
221			住房保障支出	1,858	1,858
22102			住房改革支出	1,858	1,858
2210201			住房公积金	1,386	1,386
2210202			提租补贴	472	472
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。
1栏各行＝（2＋3）栏各行。

2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表（表6）
部门：武汉市教育局									单位：万元
项目					本年支出合计		人员经费		公用经费
支出经济分类科目编码		科目名称

类	款	栏次			1		2		3
		合计			32,843		26,624		6,219
30101		基本工资			4,051		4,051
30102		津贴补贴			1,969		1,969
30103		奖金			505		505
30104		社会保障缴费			1,333		1,333
30107		绩效工资			8,278		8,278
30199		其他工资福利支出			174		174
30201		办公费			781				781
30202		印刷费			21				21
30203		咨询费			93				93
30204		手续费			39				39
30205		水费			296				296
30206		电费			694				694
30207		邮电费			138				138
30208		取暖费			5				5
30209		物业管理费			996				996
30211		差旅费			107				107
30212		因公出国（境）费用			37				37
30213		维修(护)费			505				505
30214		租赁费			33				33
30215		会议费			19				19
30216		培训费			76				76
30217		公务接待费			9				9
30218		专用材料费			279				279
30226		劳务费			574				574
30227		委托业务费			265				265
30228		工会经费			185				185
30229		福利费			198				198
30231		公务用车运行维护费			272				272
30239		其他交通费用			40				40
30299		其他商品和服务支出			395				395
30301		离休费			450		450
30302		退休费			7,135		7,135
30304		抚恤金			60		60
30305		生活补助			14		14
30307		医疗费			561		561
30308		助学金			95		95
30309		奖励金			5		5
30311		住房公积金			1,400		1,400
30312		提租补贴			476		476
30399		其他对个人和家庭的补助支出			118		118
31002		办公设备购置			129				129
31003		专用设备购置			32				32
31007		信息网络及软件购置更新			1				1
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
1栏各行＝（2＋3）栏各行。
2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（表7）
部门：武汉市教育局										单位：万元
合计			因公出国（境）费	公务用车购置及运行费						公务接待费
				小计		公务用车购置费		公务用车运行费
1			2	3		4		5		6
406			90	295				295		21
注：2015年度“三公”经费决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
1栏各行＝（2＋3＋6）栏各行；3栏各行＝（4＋5）栏各行。

2015年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（表8）

部门：武汉市教育局

单位：万元

项目

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

支出功能分类科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

类

款

项

栏次

合计

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

6栏各行＝（1＋2－3）栏各行；3栏各行＝（4＋5）栏各行。

本部门2015年度没有政府性基金预算财政拨款收入支出

第四部分名词解释

(一)财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(三)其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

(四)用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年度收支缺口的资金。

(五)年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

(六)各支出功能分类科目(到项级)

1.教育支出(类)教育管理事务(款)行政运行(项)

2.教育支出(类)教育管理事务(款)一般行政管理事务(项)

3.教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)

4.教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)

5.教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)

6.教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)

7.教育支出(类)普通教育(款)高等教育(项)

8.教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)

9.教育支出(类)职业教育(款)中专教育(项)

10.教育支出(类)职业教育(款)高等职业教育(项)

11.教育支出(类)广播电视教育(款)教育电视台(项)

12.教育支出(类)特殊教育(款)工读学校教育(项)

13.教育支出(类)进修及培训(款)干部教育(项)

14.教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)农村中小学教学设施(项)

15.教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)城市中小学校舍建设(项)

16.教育支出(类) 教育费附加安排的支出(款)城市中小学教学设施(项)

17.教育支出(类)教育费附加安排的支出(款) 中等职业学校教学设施(项)

18.教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)其他教育费附加安排的支出(项)

19.教育支出(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)

20.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项)

21.社会保障和就业支出(类)就业补助(款)高技能人才培养补助(项)

22.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项)

23.医疗卫生与计划生育支出(类) 医疗保障(款)事业单位医疗(项)

24.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)其他医疗保障支出(项)

25.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)

26.住房保障支出(类)住房改革支出(款)提租补贴(项)

(七)结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

(八)年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

(九)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

(十)项目支出：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

(十一)“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十二)机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。